Загадочный мистер Икс, ежедневно исполняющий смертельный номер под куполом цирка, никогда не появляется на публике без маски. Никто не догадывается, что цирковой актер скрывает свое лицо потому, что в прошлом был известен как блестящий офицер и племянник графа Палинского, рассорившийся с дядей из-за любви к его молодой красавице-жене. Граф давно умер, и надменная графиня Палинская иногда посещает цирк, но для нее мистер Икс – только цирковой шут. Впрочем, не жалует она и аристократа-князя, домогающегося ее руки, и оскорбленный вельможа придумывает коварный план, в который по неведению вовлекается благородный мистер Икс.

Хлестаков случайно проездом оказался в небольшом уездном городе, и очень поразился радушному приему местной власти. Все, начиная от самого губернатора с семьей, и заканчивая хозяином гостиницы, просто рассыпаются перед ним в комплиментах. Все готовы услужить в любую минуту, помочь, и даже дать денег. Он и не догадывается, что местная власть приняла его за ревизора, которого ждут в городе со дня на день. Хлестаков пользуется гостеприимством и уезжает, так и оставив чиновников уверенных в том, что он и есть ревизор! .